第一部分 部门概况

一、主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规；拟订区域性政策和重要规章制度，并监督执行。

2.研究制订教育事业的发展规划，拟定教育事业发展的重点、规模和进程；指导、协调教育规划、计划的贯彻实施；适时调整教育布局。

3.综合管理区内所辖的基础教育、职业技术教育、成人教育、社区教育和民办教育；指导、组织、协调各部门有关教育的工作；负责教育的督导与评估。

4.参与全区经济体制和科技体制改革方案的研究和制定工作，理顺教育内部和外部的关系，建立适应我区经济、社会发展需要的教育体制及运行机制。

5.根据《中国教育改革和发展纲要》确定的教育经费“三个增长”的原则及执行情况，会同有关部门制订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和规章制度；管理使用本级预算内教育经费和其他财政性教育经费。

6.会同有关部门管理教育系统劳动工资及人事管理工作，指导和管理教育系统专业技术职务评聘和教师资格认定；统筹规划并指导各级各类教师和教育行政干部队伍的建设；按照干部管理权限和程序，考核任免所辖有关单位的领导干部。

7.指导本区各级各类学校(幼儿园)的思想政治工作和教育教学等工作；组织教育教学研究。

8.管理所辖学校、幼儿园和直属单位；指导有关教育的学会、协会等社会团体工作。

9.受区人民政府委托管理区人民政府教育督导室、区人民教育基金会和区教育发展有限公司。

10.受区人民政府委托主持区体育局工作。

11.完成区人民政府交办的其他事项。

二、部门机构设置情况

 从预算单位构成看，江北区教育局部门预算包括局本级预算及局属事业单位预算共53家单位。具体单位包括局本级、局属32所公办中小学，16所公办幼儿园、社区学院、老年大学、区教研室、学生资助中心等预算单位。

第二部分 2023年部门预算安排情况说明

一、2023年部门收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2023年收支总预算153740.91万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、其他收入；上年结转。支出包括：一般公共服务支出（类）、教育支出（类）、科学技术支出（类）、文化旅游体育与传媒支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、城乡社区支出（类）、住房保障支出（类）、其他支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

本部门2023年收入预算153740.91万元，其中：一般公共预算拨款收入125867.67万元，占81.89%；政府性基金预算拨款收入8406.23万元，占5.46%；其它收入7145.11万元，占4.64%；上年结转12321.89万元，占8.01%。

三、2023年支出预算总表的说明

本部门2023年支出预算153740.91万元。

（一）按支出功能分类，包括一般公共服务支出（类）0.05万元、教育支出（类）142322.87万元、科学技术支出（类）0.80万元、文化旅游体育与传媒支出（类）300.00万元、社会保障和就业支出（类）2572.31万元、卫生健康支出（类）18.39万元、城乡社区支出（类）8406.23万元、住房保障支出（类）33.82万元、其他支出（类）86.43万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出84092.65万元，日常公用支出8540.42万元，项目支出61107.84万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

本部门2023年财政拨款收支预算146595.8万元。收入包括：一般公共预算拨款收入125867.67万元，政府性基金预算拨款收入8406.23万元，上年结转12321.89万元；支出包括：一般公共服务支出（类）0.05万元、教育支出（类）135177.76万元、科学技术支出（类）0.80万元、文化旅游体育与传媒支出（类）300.00万元、社会保障和就业支出（类）2572.31万元、卫生健康支出（类）18.39万元、城乡社区支出（类）8406.23万元、住房保障支出（类）33.82万元、其他支出（类）86.43万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本部门2023年一般公共预算当年拨款138103.13万元，比2022年执行数131294.34万元增加6808.79万元，主要是当年安排江北外国语艺术学校二期工程款10028.5万元，剔除这个因素，当年拨款比执行数少的原因是2023年当年拨款未含上级转移支付及人员经费的追加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类）0.05万元，占0.02%；教育支出（类）135177.76万元，占97.88%；科学技术支出（类）0.80万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出（类）300.00万元，占0.21%；社会保障和就业支出（类）2572.31万元，占1.86%；卫生健康支出（类）18.39万元，占0.01%；住房保障支出（类）33.82万元，占0.02%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务(项)0.05万元，比2022年执行数减少1.90万元，下降97.44%，主要原因是0.05万元为上年乐健项目的结余款，项目已结束。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行(项)503.46万元，比2022年执行数增加91.54万元，增长22.22%，主要原因是年初公用经费含全体职工的伙食费，年中由财政局调剂到机关事务局。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出(项)10.00万元，比2022年执行数0万元增加10.00万元,主要原因是10万元为上年上级转移支付结转。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育(项)16596.26万元，比2022年执行数减少1127.21万元，下降6.36%，主要原因是2023年未含人员经费追加及上级转移支付的下达。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育(项)52091.23万元，比2022年执行数增加12497.10万元，增长31.56%，主要原因是当年安排江北外国语艺术学校二期工程款10028.5万元。

6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育(项)50020.30万元，比2022年执行数增加5700.69万元，增长12.86%，主要原因是三所民转公学校2023年纳入智慧财政系统以及江北中心学校从2023年起功能性科目由小学教育调整为初中教育。

7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育(项)1659.42万元，比2022年执行数减少3852.97万元，下降69.90%，主要原因是惠贞高中2022年9月投入使用，当年一次性投入较多。

8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出(项)11069.32万元，比2022年执行数减少4940.03万元，下降30.86%，主要原因是未含当年上级转移支付的下达。

9.教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出(项)673.77万元，比2022年执行数增加47.90万元，增长7.65%，主要原因是2022年疫情，活动支出相应减少。

10.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出(项)85.00万元，比2022年执行数0万元增加85.00万元,主要原因是2023年单独设立特殊教育支出这个功能性科目。

11.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出(项)2431.32万元，比2022年执行数减少709.15万元，下降22.58%，主要原因是2023年装备经费从上级转移支付经费安排。

12.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出(项)37.68万元，比2022年执行数减少671.45万元，下降94.69%，主要原因是2022年下属单位细化项目时功能性科目选错。

13.科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出(项)0.80万元，比2022年执行数减少1.70万元，下降68.00%，主要原因是0.8万元为上年转移支付结转。

14.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育(项)300.00万元，比2022年执行数减少154.00万元，下降33.92%，主要原因是当年未安排大型体育赛事经费。

15.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)66.60万元，与上年基本持平。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休(项)17.13万元，与上年基本持平。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)24.75万元，比2022年执行数增加1.62万元，增长7.00%，主要原因是2022年公务员有调进调出人员，月份不足全年。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)2463.83万元，比2022年执行数增加62.02万元，增长2.58%，主要原因是教师人数增加。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)13.92万元，比2022年执行数增加6.34万元，增长83.64%，主要原因是基数增加。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)4.47万元，比2022年执行数增加0.74万元，增长19.84%，主要原因是基数增加。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)28.32万元，比2022年执行数减少0.96万元，下降3.28%，主要原因是公务员公积金缴费基数下降。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴(项)0.29万元，比2022年执行数增加0.01万元，增长3.57%，主要原因是2022年公务员有调进调出人员，月份不足全年。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴(项)5.21万元，比2022年执行数减少0.52万元，下降9.08%，主要原因是公务员公积金缴费基数下降。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

本部门2023年一般公共预算基本支出92633.07万元，其中：

人员经费84092.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费8540.42万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、无形资产购置、其他资本性支出。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

本部门2023年“三公”经费预算20万元，比上年预算数增长66.67%。其中： 

（一）因公出国（境）费用：2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2023年安排公务接待费预算20.00万元,主要用于接待教育学术交流、引进优质教育资源等支出。2023年比上年预算数增长66.67%，增加的主要原因是学校增加以及疫情开放，对外活动交流将增加。

（三）公务用车购置：2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：2023年安排公务用车运行费预算0万元, 与上年持平

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

本部门2023年政府性基金预算当年拨款8492.66万元，比2022年执行数减少1568.11万元。主要原因是2022年用于慈城新城九年制学校工程款7761.5万，2023年安排6202.73万元，减少1558.77万元。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

其他支出（类）86.43万元，占1.00%；城乡社区支出（类）8406.23万元，占99.00%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项） 8406.23万元，主要用于新城九年制学校工程款6202.73万元、姚江传骑运动线1703.5万元，学校电力扩容工程500万元。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项） 86.43万元，主要用于江北区体育事业发展。 

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

本部门2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年江北区教育局本级1家行政单位无参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算269.64万元，较2022年预算数增加14.75万元，增长5.79%。

（二）政府采购情况

2023年本部门各单位政府采购预算总额277.38万元，其中：政府采购货物预算39.38万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算238万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本部门没有车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年本部门没有预算安排购置车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年本部门所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算20800万元，项目35个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.教育管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

10.普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

11.普通教育（款）小学教育（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

12.普通教育（款）初中教育（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

13.普通教育（款）高中教育（项）：指反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

14.普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

15.成人教育（款）其他成人教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

16.特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于特殊教育方面的支出。

17.教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映除上述项目以外的教育费附加支出。

18.其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

19.科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于科学技术普及方面的支出。

20.体育（款）群众体育（项）：指反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

21.人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

22.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

23.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

24.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

25.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

26.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

27.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。

28.住房改革支出（款）提租补贴（项）：指反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

29.住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放 的用于购买住房的补贴。

30.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

31.彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：指反映用于体育事业的彩票公益金支出。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件1：宁波市江北区教育局（汇总）2023年预算公开表.xls

附件2：宁波市江北区教育局2023年部门项目预算绩效信息公开表.xls