2016年，江北区审计局在上级审计机关和区委区政府正确领导下，紧紧围绕区委、区政府中心工作，全面履行审计监督职责，推动审计整体工作不断发展。截止目前，共完成各类审计项目52个，核减节约政府投资资金4.9亿元，为宜居宜业现代化滨水品质城区建设提供有力保障。
　　一、区政府工作报告责任分解任务完成情况
　　报告责任分解“七、强化自身建设，推进依法行政，提升服务效能”第93项：强化对政府投资项目、征地拆迁、公有资产等重要领域和关键环节的审计监督、行政监察。
　　截至目前，完成政府投资审计、征地拆迁审计等项目30个，送审金额468986万元，审定金额424024万元，核减节约政府投资资金49469万元，提高了财政资金使用绩效。
　　2016年度投资审计计划下达政府投资决（结）算审计项目20个，截至10月底已经有18个项目开展审计工作，计划执行率90%。另外，计划外实施新增政府投资决（结）算审计项目5个。
　　二、2016年审计工作情况
　　今年以来，紧紧围绕工作中心，认真履职尽责，在审计质量管理制度建立健全，审计管理规范完善，审计成果有效运用等方面开展工作。具体做了以下五方面：
　　（一）完善制度，审计质量有新保障。通过完善制度规范审计行为，为提高审计质量提供制度保障。今年制定完善了审计业务和综合管理两大类制度。一是新制定江北区机构编制管理和执行情况审计办法、聘请外部人员参与审计工作管理办法等业务管理制度。将区编办纳入经济责任审计联席会议成员单位后,与区编委办联合发文明确了机构编制审计重点、加强各方协作配合、信息系统共享等内容，为开展机构编制责任审计工作提供政策支持。对聘请外部人员的审批流程、管理、纪律要求和责任追究、外聘经费的支付进行了明确，做到有章可循。二是完善修订了审计项目质量控制办法、审计整改跟踪督查实施办法、局岗位目标责任制考核办法、财务管理、机关效能、审计人员廉洁自律规定等11项管理制度，重点对现行制度中与上级审计机关最新颁布的规定不一致之处进行调整，实现审计行为规范化，切实加强机关效能建设。
　　（二）突出重点，审计力度有新提高。在精心安排好年度审计项目的基础上，做到全面审计、重点突出。今年以来，中央、省、市对新常态下更好地履行审计监督职责提出了更高的要求。在审计项目实施中，结合各项财税体制改革的新要求，以预算执行、资金分配和行政审批为着力点，加大大数据审计运用力度，推进对公共资金、国有资产和领导干部履行经济责任情况的审计监督全覆盖。在区本级政府预算执行审计中，重点开展了街道镇向村集体借款调查、劳务派遣采购情况调查和农业综合开发资金审计，对街道镇约12亿的债务类别、利息及管理情况进行分析；对2015年度全区83个国库集中支付的劳务派遣公司聘用人员工资等支出进行了延伸调查，针对借款和劳务派遣采购管理中存在问题提出规范管理的审计意见和建议。在公务支出公款消费专项审计中，按照三年轮审要求，对2014年和2015年未审计的20家一级预算单位及其12家下属单位全部实施了现场审计，并对各单位举办、管理的协会进行重点审计。审计发现的公务用车运行维护费存在不同程度超预算情况、部分单位专项经费使用不合规等问题，提出了完善制度、加强监管等审计建议。在学前教育、“五水共治”政策落实情况专项审计调查中，重点抽查了甬港等19家城区和农村幼儿园、实地调查了江北区“英雄水库”饮用水水源保护区、“毛力水库”饮用水水源保护区，以及宁波市第九医院和8家乡镇街道卫生服务中心。对在学前教育、饮用水水源保护、医疗废物处置管理中存在的学前教育发展尚不均衡、医疗废弃物处置费计取等方面存在的问题，提出优化幼儿园规划布局、提升农村幼儿园等级水平、实施医疗废物处置企业无偿回收等审计意见和建议，基本达到摸清情况、揭露风险、促进完善的审计目标。同时，配合区政府做好省市对我区浙商回归政策落实、动力小镇建设情况专项调查、保障房安居工程、公安系统领导干部经责审计的保障工作，在为审计组提供便利方面做了精心组织安排，也为区委、区政府配合审计出谋献策，做好协调、沟通的纽带。配合完成区委对区城管局、公建中心、文教街道、庄桥街道巡查和全区财经纪律、人才创业扶持资金专项检查，派出业务骨干给予支持和保障。
　　（三）推进整改，审计成效有新提升。以审计查处问题整改率、审计移送事项成案率、审计成果运用转化率三项标准明显提高为目标，进一步提升审计执法的严肃性和公信力。一是实施审计整改督查回访制。在整改期限到期后，对经济责任审计项目，由纪检监察、组织、财政等联席会议成员单位参与的联合督促整改，充分发挥各自的职能作用，形成监督合力和优势互补，其他审计项目由分管领导带队到被审计单位落实整改情况。二是创新借力整改机制。实行审计结果通报制度,审计结束后，由被审计领导干部所在单位分管（联系）区领导牵头，在被审计领导干部所在单位召开中层以上干部参加的经济责任审计结果通报会，加大了整改力度。借助与区纪委定期对接机制形成整改合力，通过对单位主要负责人问廉问效谈话、函询调查、联合督查、限期整改等多种方式进行问责整改。三是注重项目成果开发和利用。将审计成果开发和利用与审计项目实施进一步融合，通过抓审计意见建议的整改落实，着力推动体制、机制和制度完善。在对领导干部经济责任、政府投资项目审计中发现部分行政事业单位往来款管理不规范、工程变更管理不规范等问题，撰写了《部分行政事业单位往来款长期挂账现象亟待引起关注》、《三大问题严重影响我区政府工程结算工作效率》等6篇审计专报，反映存在的问题、分析原因，提出解决问题的对策建议，供区领导决策参考，得到区领导高度重视。通过狠抓审计整改，审计成效得到较大提升，促进全区被审计单位建立健全固定资产和资金拨付管理制度等20余项，移送主管单位案件线索4起，27篇审计报告和专报得到区政府主要领导和分管领导批示。
　　（四）强化管理，工作规范有新促进。强化审前、审中、审后全过程管理，抓牢提升审计质量和进度的关键环节。一是注重审计调查、审计重要事项记录和审计方案制定。在项目实施前明确任务清单，明确疑点问题，做到审计有的放矢。对政府性投资项目审计采用计划管理和被审单位集中进点的审计方式，进点前与被审计单位进行充分对接，加强对送审资料的自查和复查，对审计计划实行量化管理。二是强化现场审计管理。为切实解决投资审计项目的进度问题，以项目性质和建设主体单位为单位，将同一建设主体下工程性质类似的多个项目捆绑进行决算审计，审计组入驻项目现场，实施现场审计，便于现场核查，推进争议问题协调解决，大大加快了审计的进度，审计进度提效30%。三是优化审计报告内容和结构。以优化报告的内容结构、规范审计评价、增强审计建议针对性和移送事项合法性等为重点，邀请市审计局法规处专家作质量点评。由总审计师就如何提升审计项目质量，重点围绕优化审计报告的内容结构、开展有限评价、增强审计建议针对性和移送事项合法性等作专题讲解。四是规范社会中介机构管理。根据区政府投资项目中介使用管理暂行办法要求，积极主动开展相关调研工作，多次与公管办和区财政局做好沟通对接，顺利完成全区15家社会中介机构库的建立和协审中介库使用管理办法的制定，规范了全区政府投资项目协审委托、管理、计费等问题。
　　（五）提振精神，队伍作风有新转变。今年以来，以开展“两学一做”活动为契机，切实加强领导班子和干部队伍建设。一是加强领导班子作风建设。通过专题党课、必读书目、专题研讨、撰写体会文章等学习教育，把开展“两学一做”问题整改同“四风”问题整改、不严不实问题整改贯通起来一起抓，班子成员理想信念进一步坚定，服务群众意识进一步增强，团结协作的凝聚力进一步提高。班子成员带头严格遵守各项规章制度，带头树立起“勇于负责、敢于担当；敢抓敢管、敢于碰硬；勇于创新、富有激情”三方面精神。每人都担任一个以上重点项目审计组长，做到“四必到”：“审计进点必到、审计谈话必到、征求意见必到、审计回访必到”。深入审计现场，及时了解情况，解决遇到的实际问题。二是提升审计人员综合素质。采取“请进来、走出去”、赴高校集中培训、开设审计论坛、1+N内审案例解读、机关干部“阅在一起”读书活动、赴慈溪市革命烈士陵园开展“缅怀革命先烈，重温入党誓词” 、赴宁波市党风廉政教育基地开展廉政警示教育活动等方式，提高审计人员政治理论、业务水平和工作能力。组织全体审计人员、内审成员和协审单位共49名学员，赴浙江财经大学进行了为期5天的集中业务培训，开拓审计人员思维。三是加强干部队伍作风建设。以加强党性教育提振审计干部的精气神，干部队伍精神风貌得到进一步提升。今年有11名审计人员被抽调赴镇海参加保障性安居工程、浙商回归政策落实、全国医疗保险资金和余姚公安局领导干部经济责任审计，多人多批次连续2个多月，经受了任务重、时间紧、加班加点的工作考验，较好地完成了审计任务。
　　三、存在的问题和不足
　　一是审计任务重、人员少的矛盾更加突出。今年审计署、省厅、市局同步实施项目数量达到11个，时间紧、要求高，很多交叉组织实施的审计项目，不仅要外派审计人员，同时还要组织迎审组，使得审计资源调配更显紧张，在一定程度上给审计质量带来影响。
　　二是审计质量有待进一步提升。一些审计人员专注于审计项目实施，审计思路不够开阔、对后续成效提炼不足，对审计发现的普遍性、倾向性问题深层次分析不够。