2021年2月2日在宁波市江北区第十一届

人民代表大会第六次会议上

江北区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会书面报告江北区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

鉴于报告拟就时市对区以及区对镇（涉农街道）财政结算尚未完成，报告中转移性收入和转移性支出均为预测数。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，进一步落实高质量发展理念，紧紧围绕“八八战略”、“六争攻坚”、“五化联动”和“五大建设”等重大部署，紧扣“两手都要硬、两战都要赢”的要求，充分发挥财政职能，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全面落实“六稳”“六保”任务，切实保障了“十三五”规划胜利收官，圆满完成了区十一届人大五次会议确定的财政预算任务。

（一）一般公共预算执行情况

2020年全区完成一般公共预算收入842906万元，完成年度预算（以下简称“完成预算”）的100.3%，同比上年增长（以下简称“增长”）7.8%。加上转移性收入302082万元（返还性和体制补助收入45830万元，上级专项转移支付收入115207万元，调入预算稳定调节基金61206万元，上年结转79839万元）；调入资金12000万元，债务（转贷）收入17000万元，合计收入1173988万元。

2020年全区一般公共预算支出737789万元，完成预算的89.5%（不含上级转移支付，完成92.1%）。加上转移性支出419199万元（上解上级支出267670万元，补充预算稳定调节基金64557万元，结转下年支出86972万元）；债务还本支出17000万元，合计支出1173988万元。全区一般公共预算收支平衡。

2020年全区一般公共预算支出主要功能科目完成情况如下：

1.一般公共服务支出98712万元，完成预算的96.6%。

2.国防支出629万元，完成预算的100%。

3.公共安全支出45304万元，完成预算的97.5%。

4.教育支出106315万元，完成预算的99.6%。

5.科学技术支出36184万元，完成预算的76.7%。主要是部分服务外包信息化项目受疫情影响进度延迟。

6.文化旅游体育与传媒支出8318万元，完成预算的90.4%。

7.社会保障和就业支出43909万元，完成预算的96.0%。

8.卫生健康支出42507万元，完成预算的97.0%。

9.节能环保支出7655万元，完成预算的56.0％。主要是部分上级转移支付项目补助资金下达时间较晚，支出进度较慢。

10.城乡社区支出88635万元，完成预算的83.5%。

11.农林水支出62240万元，完成预算的78.2%。主要是部分建设项目受疫情影响进度延迟。

12.交通运输支出9384万元，完成预算的83.9%。

13.资源勘探工业信息等支出48019万元，完成预算的78.5%。主要是上级转移支付专项奖励资金未完全分配。

14.商业服务业等支出83036万元，完成预算的98.0%。

15.金融支出16376万元，完成预算的76.5%。主要是部分项目受疫情影响延后支付。

16.援助其他地区支出1973万元，完成预算的100%。

17.自然资源海洋气象等支出3944万元，完成预算的83.9%。

18.粮油物资储备支出252万元，完成预算的100%。

19.住房保障支出20279万元，完成预算的86.9%。

20.灾害防治与应急管理支出3453万元，完成预算的88.6%。

21.债务付息支出10665万元，完成预算的100%。

需要说明的是，2020年社会保障和就业经费在社会保障资金专户中列支70034万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金收入结算体制变化，当年地块出让仅统计区级收入。2020年全区政府性基金预算收入完成1563955万元，增长76.7%，其中：区本级完成收入1462717万元，慈城镇完成收入101238万元。区本级收入包括：国有土地使用权出让收入1214540万元，城市基础设施配套费收入12000万元，其他政府性基金收入1877万元，地方政府专项置换债券转贷收入54000万元，新增地方政府专项债券收入152000万元，抗疫特别国债资金收入28300万元。加上上年结余95345万元，合计收入1659300万元。

2020年全区政府性基金预算支出1352214万元，其中：区本级支出897288万元，慈城镇支出116551万元，地方政府专项债券还本支出54000万元，新增地方政府专项债券支出152000万元，抗疫特别国债资金支出28300万元，市级统筹92075万元，调出资金12000万元。收支相抵结余307086万元。区本级具体支出明细如下：

国有土地使用权出让收入安排的支出886135万元，城市基础设施配套费支出9731万元，其他政府性基金支出1422万元。其中国有土地使用权出让收入安排的支出包括：征地拆迁补偿支出309010万元，土地开发支出479284万元，城市建设支出77618万元，专项债券付息支出18582万元，出让金业务费及其他支出1641万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2020年全区社会保险基金预算收入完成52561万元，其中：机关事业单位基本养老保险收入33107万元，城乡居民基本医疗保险收入14542万元，城乡居民基本养老保险收入4912万元。2020年全区社会保险基金预算支出完成50872万元，其中：机关事业单位基本养老保险支出31708万元，城乡居民基本医疗保险支出14122万元，城乡居民基本养老保险支出5042万元。上年结转9391万元，当年收支结余1689万元，结转下年11080万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年国有资本经营预算收入完成9380万元，其中：利润收入8711万元，清算收入507万元，其他国有资本经营预算收入162万元。国有资本经营预算支出9197万元，其中：国有企业资本金注入8000万元，其他国有资本经营预算支出1197万元。结转下年183万元。

（五）地方政府性债务执行情况

根据《宁波市财政局关于调整2020年分地区政府债务限额的通知》（甬财政发〔2020〕1392号）精神，2020年全区地方政府性债务限额调整为92.2亿元，实际债务余额91.3亿元，全部为政府债券。2020年一般债券付息支出10665万元，专项债券付息支出18582万元。

2020年，面对错综复杂的经济形势，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，全区上下为确保预算任务的圆满完成，付出了艰苦努力。一是坚决做到“两手硬”。第一时间建立防疫保障工作机制，及时安排新型冠状病毒感染肺炎疫情防控专项经费，有力保障了全面筑牢江北疫情防线；大力支持复工复产，严格落实各级党委政府关于企业复工复产、帮扶企业共渡难关等相关政策，紧急构建全区政策兑现工作运行机制，全力支持企业恢复生产秩序，稳定地方经济发展。二是积极组织财政收入。全区积极压实各方收入任务责任，深挖增收潜力，加快重点项目落地开工，开展招商引资“一把手”工程，强化企业服务，不断优化财源管理，促进财政收入质量不断提升，全年税收占比达到94.6%，位列全市第一。三是助力高质量发展。坚持创新引领，服务甬江科创大走廊建设部署，强化支持人才引进和科研机构建设，支持数字经济、高新产业、战略新兴产业等发展。坚持“亩均论英雄”，关停淘汰落后产能。主动融入长三角一体化等国家战略和宁波大都市圈建设，加快城市面貌有机更新，保障推进城乡融合、产城融合等重大项目建设。四是增进民生福祉。落实政府“过紧日子”要求，大力压减非刚性非重点支出，收回的资金统筹用于支持民生领域，切实加大对教育、医疗卫生、社会保障、农村环境整治、生态环保、城乡社会管理等社会民生的财政投入，健全社会民生保障长效机制，重点保障民生实事项目建设，积极支持对口支援和山海协作工作。五是提升财政管理水平。开展区内财政管理体制调整，逐步厘清区与街道（镇）财政事权与支出责任，保障基层公共服务能力提升。深化财政监督，突出重点领域检查和整改力度，不断强化重点绩效评价工作。积极推进国企实体化转型改革，着力构建促进城市更新的国有经济格局。完善地方政府性债务管理，加大债务化解力度。

各位代表，2020年全区财政预算执行情况总体良好，实现了财政经济运行总体平稳，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作和预算执行中仍然存在着一些困难和问题：疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，宏观经济恢复基础尚不牢固；区域经济发展质量效益有待提高，产业转型升级需进一步加强;财政增收受政策性因素影响较大，群众美好生活需要与财政保障水平还有一定距离；财政管理改革面临攻坚克难，地方政府性债务管理的任务依然艰巨。对此，我们将高度重视，采取扎实有效措施，认真加以解决。

二、2021年财政预算草案

根据2021年度全区经济社会发展目标需要，2021年我区财政预算安排的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进总基调，持续落实“六稳”“六保”任务举措，促进财政政策提质增效和更可持续，积极支持全领域推进“五化联动、五区共建”，全力保障“创智之城、和美江北”建设良好开局，为在宁波当好浙江建设“重要窗口”模范生中争创实践样板提供坚实的财政机制保障。

根据《预算法》相关规定，2021年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算草案及关于地方政府性债务情况的相关说明如下：

（一）一般公共预算安排

根据我区国民经济发展计划，现在提交大会审议的2021年全区一般公共预算收入为901910万元，增长7.0%。加上转移性收入230032万元（返还性和体制补助收入48060万元，上级专项转移支付收入80000万元，调入预算稳定调节基金15000万元，上年结转86972万元），债务（转贷）收入55200万元，合计收入1187142万元。

拟安排全区一般公共预算支出647295万元（其中：区本级451885万元，涉农街道25576万元，慈城镇84773万元，电商创新园区80061万元，街道体制统筹5000万元）；加上转移性支出484647万元（上解上级支出317675万元，上级专项转移支付安排的支出80000万元，上年结转支出86972万元），债务还本支出55200万元，支出合计1187142万元。收支相抵，全区一般公共预算保持平衡。

现将按照支出功能科目分类的2021年当年一般公共预算支出安排情况报告如下：

1.一般公共服务支出86393万元。

2.国防支出521万元。

3.公共安全支出41424万元。

4.教育支出103664万元。

5.科学技术支出30166万元。

6.文化旅游体育与传媒支出10832万元。

7.社会保障和就业支出35794万元。

8.卫生健康支出31335万元。

9.节能环保支出419万元。

10.城乡社区支出57762万元。

11.农林水支出64806万元。

12.交通运输支出2381万元。

13.资源勘探工业信息等支出27669万元。

14.商业服务业等支出78013万元。

15.金融支出11055万元。

16.援助其他地区支出2200万元。

17.自然资源海洋气象等支出3633万元。

18.住房保障支出17222万元。

19.灾害防治及应急管理支出2776万元。

20.预备费11500万元。

21.其他支出17100万元。

22.债务付息支出10630万元。

全区一般公共预算支出中，基本支出为231025万元。按照政府预算支出经济科目分类，其中：工资福利支出120409万元，商品和服务支出9391万元，对个人和家庭的补助支出5959万元，对事业单位经常性补助94416万元，其他资本性支出850万元。

需要说明的是，2021年社会保障和就业经费在社会保障资金专户中安排67677万元。

（二）政府性基金预算安排

根据我区2020年政府性基金预算收入情况，结合征收部门预测，考虑宏观调控和土地市场形势，全区2021年政府性基金预算收入拟安排1299000万元，其中：国有土地使用权出让收入（市级转移支付）1200000万元，城市基础设施配套费收入10000万元，其他政府性基金收入1000万元，新增地方政府专项债券收入50000万元，地方政府专项置换债券转贷收入38000万元。加上上年结余307086万元,合计收入1606086万元。

拟安排2021年全区政府性基金预算支出1606086万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1507086万元，地方政府专项债券还本支出38000万元，新增专项债券支出50000万元，城市基础设施配套费支出10000万元，其他政府性基金支出1000万元。其中国有土地使用权出让收入安排的支出和城市基础设施配套费支出明细如下：

——国有土地使用权出让收入安排的支出，包括征地拆迁补偿支出367000万元，土地开发支出976086万元，城市建设支出140000万元，土地出让业务费支出2000万元，专项债券利息支出22000万元。

——城市基础设施配套费支出，主要用于涉农街道、工业区基础设施建设以及其他财政性投资项目等方面支出。

经上述安排，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算安排

2021年全区社会保险基金预算收入安排55215万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入5230万元，机关事业单位基本养老保险基金收入34372万元，城乡居民基本医疗保险基金收入15613万元。拟安排社会保险基金预算支出52793万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5146万元，机关事业单位基本养老保险基金支出32970万元，城乡居民基本医疗保险基金支出14677万元。上年结余11080万元，结转下年13502万元。

（四）国有资本经营预算安排

2021年国有资本经营收入预算安排871万元，其中：利润收入88万元，根据区属国有独资企业（经营性收益）30%上缴计算；产权转让收入600万元，为处置部门国有房产收入；上年结余183万元。拟安排2021年国有资本经营支出预算871万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出871万元，按计划用于解决区级国有企业历史遗留问题及改革支出。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（五）地方政府性债务安排

根据宁波市财政局核定结果，全区2020年政府性债务限额为92.2亿元。2021年限额尚未下达，2021年全区债务余额将控制限额以内，安排一般债券付息1.1亿元，专项债券付息2.2亿元。我们将根据财力情况有序制定债务消化计划，统筹安排资金，积极压缩存量债务规模，继续强化政府性债务管控，建立健全债务风险预警机制，确保债务率控制在合理范围内。

三、完成2021年财政预算任务的主要措施

2021年是建党100周年，是“十四五”开局之年，也是全面开启社会主义现代化强国新征程的启动之年，做好今年财政工作至关重要。为确保圆满完成2021年财政预算任务，将着重做好以下几方面工作：

（一）强化财源管理，促进财政收入可持续增长

高质量组织财政收入，不断完善财政增收政策措施，进一步促进财政收入可持续增长。一是提高收入质量。按照“质量第一、效益优先”的要求，努力提高税源质量、优化税源结构，注重提升税收占地方一般公共预算收入的比重，不断提升实体经济对财政收入贡献度，逐步提高服务业、工业等产业税收的占比。二是强化分析研判。关注国内外经济形势，优化企业服务机制，积极开展重点企业、重大项目走访服务，把握重点区域开发和项目推进进度，完善财政收入分析联席会议制度，强化重点行业、企业税收分析，进一步优化财政收入运行监控机制。三是推进财源培植。深化“招商提质”行动，加大招商“一把手工程”保障力度，积极向上争取项目支持，依托文创港、慈城古县城等各类平台，围绕“5G+”产业、工业互联网、智能制造、数字产业、现代商贸、医疗健康等重点产业，加快培育财政收入新增长点，全力支持财源性项目实体化运行。

（二）提高政策效力，全力促进区域高质量发展

以“数创赋能活力区”建设为主要目标，进一步优化产业扶持政策体系，加大“拥江发展引领区”建设保障力度，高水平促进产城融合。一是促进产业集群。积极构建先进制造业和现代服务业为两翼的现代化产业体系，支持打造“光学膜”“5G+工业互联网智能制造”两条标志性新兴产业链，巩固提升新材料、高端装备、汽车零部件等优势产业的数字化转型。支持发展集聚现代服务业，促进数字产业发展，培植楼宇经济，巩固港航物流、商务中介、人力资源等领域产业优势。二是强化创新引领。坚持创新驱动发展，大力支持揽才聚智工作，推动领军人才、创业创新人才“双倍增”行动。保障发挥文创港、姚江新城等极核作用，主动融入甬江科创大走廊建设。全力支持科研院所和高校发挥创新支撑作用，加快形成“北岸滨水创新带”。三是促进城市有机更新。推进财政管理三年规划，强化与区内重点项目计划衔接配套，提高财政资金统筹能力，深化与国开行等政策性银行合作，积极向上争取债券额度，推进“三城三港”建设，促进城市功能和面貌提升。

（三）坚持厉行节约，优先保障民生福祉

坚持尽力而为、量力而行，突出“保基本、守底线”，优化财政支出结构，确保群众共享改革发展成果。一是严控一般性支出。落实政府“过紧日子”要求，进一步压减“三公”经费等行政成本，加大结余资金清理盘活力度，加强资金统筹使用，优先支持社会民生等全区重点工作。二是建设美好家园。大力支持“美好生活均衡区”建设，持续保障疫情常态化防控，推进慈城镇中心卫生院迁建工程，大力支持重点医院重点学科建设，推进残疾人康复工程。坚持教育优先战略，强化各类学校等硬件建设，强化师资队伍，实现教育质量进一步提升。支持社会保障事业发展，促进就业创业。支持“体育+”，促进体育赛事和健康产业融合发展。支持文化建设，保障文化惠民工程建设，促进公共文化活动开展。三是支持“城乡融合标杆区”建设。保障创建国家生态文明建设示范区，打造宜居宜业宜游的全系列美丽城乡，促进城镇村三级共美。坚持农文旅三业共融，支持“江北农好”特色品牌建设和“三线两核两区”农旅产业发展。持续保障对口支援和山海协作工作，提高扶贫成效。

（四）深化财政改革，提升管理水平

积极保障“改革开放先行区”建设，将财政改革纳入全区改革大局，不断提升财政管理科学化、精细化水平。一是完善预算管理机制。严格按照区人民代表大会批准的预算执行，提升财政支出执行率，促进执行率考核结果运用。加强基层财政运行监督，全面开展街道层级财政预算审查监督工作。二是进一步强化预算绩效管理。落实主体责任，加大自评力度，强化制度建设，提高绩效理念和意识。强化重点项目绩效评估，加强结果应用。2020年，55个预算单位的52个项目编报项目支出绩效目标，实施绩效目标管理，并予以公开。区财政局聘请中介机构对6个部门的5个项目支出执行情况实施重点评价。三是促进国有企业市场化转型。紧紧围绕“企业实体化、运行市场化、资产证券化”总体定位，扎实推进国有企业平台实体化转型。不断做大做强国企，鼓励参与重点区块建设的综合运营。四是严格地方政府性债务管理。坚决打好防范化解重大风险攻坚战，强化项目立项审批环节源头管理，严格落实“三个不得立项”，规范融资举债行为，严格落实 “五个10%以上”要求，多渠道筹措安排化债资金，有效防范化解财政风险。

各位代表！做好2021年财政工作任务艰巨、使命光荣。在新的历史时刻，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，以高度的责任感和紧迫的使命感，勇于担当，勇往向前，确保圆满完成全年预算收支任务，为加快打造“创智之城、和美江北”，奋力夺取建设高水平现代化城区和“重要窗口”模范生实践样板作出应有的财政贡献。

附表1：2020年江北区一般公共预算收入执行情况表

附表2：2021年江北区一般公共预算收入表

附表3：2020年江北区一般公共预算支出执行情况表

附表4：2021年江北区一般公共预算支出表

附表5：2021年江北区政府性基金预算收支表

名 词 解 释

“六稳”“六保”：是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作；保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入（剔除中央级财政收入），安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式凑集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

支出功能分类：是财政支出按政府主要职能活动所做的分类。支出功能分类主要反映政府的钱花到哪里去，做了哪些方面的事。现行政府支出功能分类设置一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、农林水等27类科目，类下再分款、项两级科目。

支出经济分类科目：是按财政支出的经济性质和具体用途所作的一种分类，具体分为部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，支出经济分类科目设置类、款两级，部门预算支出经济分类科目类级科目10个，款级科目97个；政府预算支出经济分类科目类级科目15个，款级科目62个。

基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。包括工资福利支出、商品服务支出、对家庭和个人的补助支出等。

上级转移支付收入：是指中央、省、市对我区的专项转移支付收入和一般性转移支付收入。专项转移支付收入指上级对承担委托事务、共同事务的地方政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由地方政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。一般性转移支付收入，是指以基本公共服务均等化为目标，均衡地区之间的财力差距，不指定资金用途，由接受转移支付的地方政府统筹安排使用的收入。

地方政府债券：分为一般债券、专项债券两类。一般债券是为没有收益的公益性项目发行的，约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券；专项债券是为有一定收益的公益性项目发行的，约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。

部门预算：是指部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报，经各级政府财政部门汇总审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括部门收入、基本支出和项目支出预算等内容。通俗地讲就是“一个部门、一本预算”。

预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算或调整预算时调入并安排使用。

“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待费用。