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索引号 2951408/2019-30214
组配分类 财政预决算、三公经费 发布机构 江北区审计局
生成日期 2019-02-22 公开方式 主动公开
江北区审计局2019年部门预算

第一部分 部门概况

一、主要职能 

1.贯彻执行国家、省、市、区有关法律、法规、规章和政策。受委托起草审计规范性文件。

2.负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

3.拟订并组织实施全区审计工作发展规划,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

4.负责向区政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

5.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

(1)区本级预算执行情况和其他财政收支,区级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

(2)使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

(3)区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的预(概)算执行情况、工程结算和决算。

(4)区属国有及国有控股企业的财务收支。

(5)区政府部门管理的和受区政府及其部门委托由其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

(6)国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

(7)法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

6.负责按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

7.负责对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、与区级财政收支有关的特定事项组织专项审计调查。

8.负责依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题。协助配合有关部门查处相关重大案件。

9.指导和监督内部审计工作;核查社会审计机构对依法属于审计机关审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10.承担上级审计机关授权的审计事项。

11.承办区政府交办的其他事项。

目前,江北区审计局正在根据《江北区机构改革方案》要求,做好机构改革职能调整,并将机构改革任务及时落实到位。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看,江北区审计局部门预算为局本级预算,无下属预算单位。

第二部分  2019年部门预算安排情况说明

一、2019年部门预算总体情况

(一)2019年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则,本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年收支总预算843.02万元,收入包括:一般公共预算拨款收入、上年结转;支出包括:一般公共服务支出、住房保障支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。

以上预算收支,将根据机构改革情况,在预算执行中依法依规作相应调整。

(二)2019年收入预算情况说明

(三)2019年支出预算情况说明

本部门2019年支出预算843.02万元。

1.按支出功能分类,包括一般公共服务支出666.61万元、住房保障支出83.87万元、社会保障和就业支出65.60万元、卫生健康支出26.94。

2.按支出用途分类,包括人员支出598.56万元,日常公用支出81.86万元,项目支出162.60万元。

(四)2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

本部门2019年财政拨款收支预算843.02万元。收入包括:本年一般公共预算拨款收入750.18万元,本年政府性基金预算拨款收入0万元,上年结转92.84万元;支出包括:一般公共服务支出666.61万元、住房保障支出83.87万元、社会保障和就业支出65.60万元、卫生健康支出26.94。

(五)2019年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

本部门2019年一般公共预算当年拨款843.02万元,比2018年执行数减少143.21万元,主要原因是人员经费、公用经费、审计项目经费均有所减少所致。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出666.61万元,占79.07%;住房保障支出83.87万元,占9.95%;社会保障和就业支出65.60万元,占7.78%;卫生健康支出26.94,占3.20%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

(1)一般公共服务支出-审计事务-行政运行262.28万元,比2018年执行数减少90万元,下降25.55%,主要原因是部分人员经费支出未包含在年初预算内。

(2)一般公共服务支出-审计事务-事业运行237.23万元,比2018年执行数减少79.7万元,下降25.15%,主要原因是部分人员经费支出未包含在年初预算内。

(3)一般公共服务支出-审计事务-审计业务162.60万元,比2018年执行数增加2.73万元,增长1.71%,主要原因是上级下拨项目经费增加。

(4)一般公共服务支出-审计事务-其他人力资源事务支出4.5万元,与2018年执行数持平。

(5)住房保障支出-住房改革支出-住房公积金83.87万元,比2018年执行数增加4.47万元,增长5.63%,主要原因是住房公积金缴费基数逐年增加。

(6)社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出46.86万元,比2018年执行数减少0.51万元,下降1.08%,主要原因是人员调出1人。

(7)社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出18.74万元,比2018年执行数减少0.21万元,下降1.11%,主要原因是人员调出1人。

(8)卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗支出12.16万元,2019年新增科目。

(9)卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出14.78万元,2019年新增科目。

(六)2019年一般公共预算基本支出情况说明

本部门2019年一般公共预算基本支出680.42万元,其中:

人员经费598.56万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费81.86万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

(七)2019年政府性基金预算拨款情况说明

本部门2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(八)2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

 本部门2019年“三公”经费预算3万元,比上年预算数持平。其中: 

1.因公出国(境)费用:由区政府统筹安排控制。 

2.公务接待费:2019年安排公务接待费预算3万元,主要用于公务接待等支出。2019年与上年预算数持平。

3.公务用车购置:本部门已车改,未安排公务用车购置经费。

4.公务用车运行费:本部门已车改,未安排公务用车运行费。

(九)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2019年本部门本级的机关运行经费财政拨款预算81.86万元,较2018年预算数增加1.96万元,增长2.45%。

2.政府采购情况

2019年本部门政府采购预算总额176.74万元,其中:政府采购货物预算4.74万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算172万元。

3.国有资产占有使用情况

截止2018年12月31日,本部门有办公用房1间,面积182平方米。

4.绩效目标设置情况

2019年本部门实行绩效目标管理的项目1个,涉及财政拨款预算15万元;其中纳入绩效评价项目1个,涉及财政拨款预算15万元。

5.重点项目情况——绩效审计经费

(1) 项目概述:2019年,江北区审计局在上级审计机关和区委区政府正确领导下,努力践行“三个立”总要求,紧紧围绕“六争攻坚”“五化联动”中心工作,为全面履行审计监督职责,依法对项目实施审计,提高审计效率,全面真实反映审计成果,揭示问题。

(2) 立项依据:根据有关规定,应当加强审计队伍建设,提高审计队伍的专业化水平,推进审计职业化建设。主要文件依据:《浙江省审计条例》。

(3) 实施主体:江北区审计局、江北区内审分会各成员单位。

(4) 实施方案:根据经批准的培训计划,有序地开展各项培训,审计业务交流及软件正版化购置。

(5) 年度预算安排:2019年度财政预算安排绩效审计经费15万元。

(6) 绩效目标和指标

支出绩效目标表

2019年度)

项目名称

绩效审计经费

主管部门

江北区政府

实施单位

江北区审计局

项目总投入

(万元)

15

其中:财政拨款

(万元)

15

年度目标

加大学习教育培训力度,加强对宏观政策、审计业务、法规制度和工作作风方面等业务集中培训,拓展审计思路,提高审计业务技能及效率。

绩效指标

指标类型

指标名称

指标值

产出指标

数量指标

审计专业、工程造价培训

3

审计人员赴高校专技培训

1

审计业务交流

2

内审人员培训

3

质量指标

投入与节约资金比率

2‰

时效指标

完成审计项目及时性

审计年度计划项目

效果指标

经济效益

节约公共财政资金

8000万元

社会效益

保障民生资源资产安全能力

得以提升

环境效益

促进自然资源保护利用

得以提高

受众满意度

被审计对象投诉事项

不发生

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:财政部门在银行开设的用于核算和反映政府非税收入以及其他需要专户管理的资金。

3.事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入:预算单位除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入。

6.上级补助收入:预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7.附属单位上缴收入:事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

8.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

9.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出:指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。