2017年，区审计局在上级审计机关和区委、区政府的正确领导下，紧紧围绕协调推进“四个全面”战略布局，以推进供给侧结构性改革为主线，全面履行审计监督职能作用，各项工作取得了新突破，截至目前共完成审计项目37个，核减政府投资工程款7646万元，节约财政建设资金1961万元，妇儿医院北部院区一期工程竣工决算审计项目获评为省审计厅、市审计局优秀审计项目，并被推荐到审计署参加全国优秀项目评审，为建设宜居宜业现代化滨水品质城区提供有力保障。
　　一、2017年度审计工作情况
　　（一）围绕“促发展、促改革、促安全、促绩效”，审计监督和保障作用进一步发挥。
　　自觉站在区委、区政府工作大局下谋划和实施审计工作，在区委区政府出台的转方式调结构等一系列政策措施的执行和落实中发挥审计建设性作用。
　　1．加强财政资金审计，促进资金合理高效使用。着力推进对政府全口径预算的全覆盖监督，加强对重点领域、重点部门、重点资金、重大政策执行情况的审计。一是积极创新审计项目组织管理方式。在财政同级审计中，在做好预算编制完整性，预算批复和调整的及时性、合规性等常规内容审计基础上，采取“1+N”审计组织方式，相继实施了“财政专户清理规范情况”、“地方政府债券置换存量债务情况”和“行政事业性收费政策执行落实情况”3个专题审计，做到同时进点、同步实施、分批报告，有效整合审计资源，取得良好成效。二是传统审计项目“常做常新”。在财政审计中，对部分部门和单位的行政事业性收费管理情况进行延伸审计，运用计算机模糊对比类似项目的方法，对三年专项资金进行了分析，查出部分单位预算执行率低、部分项目连续多年执行率低，预算安排不合理等问题。在慈善基金收支审计中，在相同业务年年审计的基础上，提出了未严格执行一支笔审批、大额采购集体决策不规范等问题，审计期间促进区慈善总会收回违规发放补助款5万元。三是加强财务收支、专项资金管理使用情况审计。实施了宁波（江北）高新技术产业园管委会、区保国寺荪湖开发办财务收支审计。通过审计发现了内控制度建立不够及时完整、个别往来款长期挂账未及时清理、建设项目管理不够规范、支出核算不规范等问题。结合省市统一组织实施的基本公共文化服务资金专项审计调查, 掌握专项资金投入、管理和使用总体情况，查找基本公共文化服务有效供给中的短板，揭示资金投入机制、管理体制存在的问题和亟待解决的困难，查出了专项资金管理办法不够完善、部分资金安排和使用不太合规、部分市级文化补助资金拨付不及时、使用效率不高等问题。对审计发现的问题，分析产生的原因，提出了针对性改进建议，促进完善管理，提高资金效益。
　　2．加强政府重大投资项目审计，促进保障和改善民生。一是竣工决算审计和跟踪审计深入推进。全年共实施政府投资项目审计22个，审定总投资7.7亿元,核减政府投资工程款7606万元，节约财政建设资金1898万元。对宁大双桥安置房等4个重点项目实施跟踪审计，通过揭示违反招投标规定、违反基本建设程序、工程监管不到位、损失浪费等违规问题，节约了政府投资资金、促进了项目规范管理。二是积极打造投资审计的“制度笼子”。为提升建设单位主体责任意识，推动建设单位加强内部审计的管理，强化审计监督职能，经区政府常务会议通过，出台《江北区限额以下政府投资项目审计办法》。构建国家审计、内部审计和社会审计的“三位一体”的全覆盖审计体系。加大了投资审计质量风险和廉政风险的控制力度，投资审计工作机制逐步建立和完善。三是加强协审项目质量管理。及时修订完善了协审单位考核办法，强化项目分配与考核结果挂钩、突出审计回避制度，同时，进一步完善了社会审计资源库建设，完成新一轮协审单位招标入围工作，严格准入，选优选强协审机构。建立审计专家聘用合作机制，为缓解一线审计力量不足开辟了途径。
　　3．加强领导干部经济责任审计，促进科学决策、依法行政。充分发挥经济责任审计在权力制约和监督中的作用，完善经济责任审计工作。一是优化整合资源。实施完成区风景旅游管理局、市场监督管理局和洪塘街道领导干部经济责任履行情况审计。实施过程中强化局内部力量整合，打破科室界限，做到投资、经济责任和行政事业各业务科室通力协作，密切配合，充分发挥各自专业特长，实现优势互补。发挥经济责任审计联席会议成员单位的作用，区纪（监察）委、组织部、编委办等全程参与经济责任审计实施，加强沟通协作，信息共享，形成整体工作合力。二是强化领导干部履行经济职责能力建设。配合区委办首次开展领导干部经济责任审计专题知识培训，邀请省审计厅业务领导授课，区委四套班子领导和其他党政部门、单位主要负责人共170余人参加培训，对典型案例进行深入剖析，在发挥警示作用的同时，强化了领导干部法制观念和当家理财责任意识，促进领导干部依法理财科学理财能力。三是形成全过程监督合力。配合区委组织部两次大的干部调整，对涉及的24位主要领导进行了离任交接、告知承诺。经济责任采取告知承诺进行事前监督，实施年度报告制度进行事中监督，通过离任经济责任事项交接进行事后监督，实现了全过程的审计监督。
　　（二）围绕“当好改革促进派”，适应新形势的能力和水平进一步提升。
　　⒈强化审计工作考核。在区委区政府领导大力支持下，通过与各方沟通、对接，审计工作首次纳入全区目标管理考核范围，并对全区各部门、涉农街道镇和城区街道实施全覆盖考核，引导各地、各部门更加重视审计工作，发挥指挥棒导向作用，切实推进全区审计工作取得实效，为做好全年审计工作打下了坚实的基础。
　　⒉加强审计整改。一是完善审计整改制度。首次出台区级层面《关于进一步加强审计整改工作的意见》的整改制度，涵盖了加强组织机制、完善报告机制、落实工作督查机制、健全联动机制、建立问责机制和推行结果通报和公告机制六方面内容。《意见》明确成立审计整改督查工作领导小组；强调被审计单位的主要负责人作为整改工作的第一责任人；明确区政府应建立健全审计结果运用机制，将审计发现问题的整改情况作为各部门和单位领导班子和领导干部民主生活会及述职述廉的重要内容，健全完善了审计整改的长效机制和联动机制。二是形成整改合力。进一步完善区纪委（区监委）、区审计局在监督工作中加强协作配合对接机制，明确定期召开联系会议、强化沟通配合、线索移送，加强组织领导、严肃工作纪律等要求。会同区纪委、区委组织部、区财政局、区人力社保局和区编委办等部门联席会议成员单位对2016年度经济责任审计项目开展了审计整改联合督查，加大对审计发现问题整改的督促和监督检查力度，建立与被审计单位主要负责人约谈等制度，形成有效的经责审计监督合力，取得明显成效。
　　⒊注重审计成果综合利用和分析。对审计中发现的共性问题、重点问题进行深入挖掘，反映和解决体制机制和管理层面存在的问题，促进政策法规的清理完善，推动体制机制制度不断健全。针对大额采购、工程项目建设等管理中存在的问题，撰写了《我区农村污水处理工程涉及户数核定的问题亟需解决》、《我区设计方案竞标补偿费亟待规范》等17篇专报，其中《关于停止计取安置房项目管理费的审计建议》得到了区委华书记和丁区长的重要批示，要求区财政、区住建等有关部门抓紧落实整改。
　　此外，派出精干力量配合参加省厅区县领导干部经济责任审计、被征地农民保障情况审计和区委对区教育局、中马街道和区科技局、旅游局、人力社保局等单位巡查工作。
　　（三）围绕“打造审计铁军”，审计队伍整体素质进一步加强。
　　以开展“深化审计体制改革年”活动为契机，通过强化培训、完善考核、加强作风建设等多种举措，着力提升审计队伍整体素质。
　　一是加大教育培训力度。深化学习型机关创建，通过组织集中收看十九大开幕式、中心组学习、区委宣讲、学习心得专题研讨交流等多种形式，深化党的十九大精神学习。采取请进来、走出去等灵活多样的学习方式，邀请上级部门和业务主管部门专家开展审计信息、调研课题、经责审计等专题知识培训，拓展审计思路，提高审计业务技能。组织全体审计人员和部分区纪检干部、内审成员、协审单位共49名学员赴江西财经大学进行了为期5天的审计业务知识集中培训，到省内先进县市建德市审计局学习交流，开展审计讲坛、微型党课竞赛、“1+N”塑造阳光心态开启幸福人生讲座、悦在一起干部读书交流、全民健身等活动，促进审计干部综合素质的进一步提升，在全区全民运动会登山比赛中获二等奖。二是完善竞争激励机制。加强岗位目标考核，修订完善考核办法，针对计算机审计的短板，要求全体审计干部参加计算机中级水平考试，并明确了加扣分具体情形，强化层层传导压力机制。三是加强党风廉政和机关作风建设。明确班子领导廉政责任分工，分层级签订廉政责任状，切实履行好全面从严治党和党风廉政建设主体责任。加大对廉政风险点的排查力度，进一步完善党风廉政惩防体系建设。严格遵守审计工作纪律和各项廉政、保密规定和机关效能、内部管理各项制度，并加强监督检查。
　　虽然我们在工作中取得了一定的成效，但与上级审计机关和区委、区政府的要求相比，工作中还有不少问题和不足：
　　一是适应新常态践行新理念的意识和能力还有待提升，审计监督保障的职责履行还需加大力度。
　　二是审计方式方法创新力度还需加强，特别是在目前大力推进以大数据为核心的审计信息化建设过程中，审计业务人员素质与上级审计机关要求还有不少差距。
　　三是审计机构和人员配置与履职能力不够匹配。在推进法治政府建设大背景下，审理法规、内部审计等内部机构和人员尚未配备，在一定程度上对审计质量产生影响。
　　对上述这些问题，我们将作深入分析，积极探索改进措施，完善审计各项工作。
　　二、2018年度工作安排
　　2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把党的十九大提出的战略部署转化为本单位的工作任务，努力践行习近平总书记在浙江工作期间对审计工作提出的“三个立”总要求，锐意进取、真抓实干，扎实做好各方面工作，继续强化审计监督力度，深化审计服务意识，全力服务改革发展大局。
　　（一）全面审计，突出重点，认真履行审计监督职能。
　　1.深化财政资金审计，保障资金使用安全。着力推进对政府全口径预算的全覆盖监督，加强对重点领域、重点部门、重点资金、重大政策执行情况的审计。一是突出重点开展好财政同级审。强化对预算项目执行率情况的审查，针对今年同级审中反映的部分项目连续多年执行率低，预算安排不合理等问题，拟在2018年同级审中，对各单位的预算执行情况进一步审查，对存在的问题提出改进的审计意见和建议。二是将财政审计与部门预算执行审计、专项资金审计有机结合。在部门预算执行审计中，关注预算编制的合理性，预算执行的严肃性和预算效益，结合促进长效机制建设，继续加强对津补贴、会务费、“三公”经费以及对中央和省市区有关作风建设规定落实情况的审计。三是加强专项资金绩效审计和二、三级预算单位的资金管理使用情况审计。拟选择1-2个原较少涉及的单位和专项资金开展审计，努力清除政府性资金监管盲区，促进专项资金的规范使用，提高绩效。
　　2.强化政府投资审计，提升资金使用绩效。一是配合做好重大政策措施落实情况审计。围绕项目落地、资金保障、简政放权、政策落实、风险防范“五个抓手”，重点关注项目落地、资金管理使用、工程建设管理和绩效等情况，揭示反映项目应开工未开工、项目进展缓慢，以及重大违法违规等问题。二是加强投资审计项目计划管理。实施“有深度、有重点、有成效”的投资审计全覆盖。在掌握区政府投资项目数量和进度的前提下，按照分级分类管理的要求，分轻重缓急，统筹制定年度投资审计项目计划和中长期投资审计项目滚动计划。三是落实《江北区限额以下政府投资项目审计办法》规定。对重大公共设施和基础设施工程项目开展跟踪审计，及时发现和纠正投资建设过程中的问题，发挥审计的“免疫系统”作用。对一级预算单位组织的限额以下的政府投资项目的抽查和复审监督工作，强化建设单位的主体责任意识，提升协审中介人员的职业道德规范，最大限度运用好内部审计和社会审计两种资源，最大限度发挥1+1>2的成效作用。
　　3.推进经济责任审计，力促勤政廉政建设。继续探索构建完善的经济责任审计体系，紧扣“权力运行”和“责任落实”两条线。一是抓好经济责任审计情况通报办法落实。对实施完成的经济责任审计项目开展好全区书面通报和召开被审计单位现场通报会，促进整改，起到通报一个，教育一片的效果。二是继续推动审计监督常态化。把落实经济责任告知承诺与加强领导干部履行经济责任能力建设结合起来，适时组织财政财务等经责专项知识培训，提供相应的经济责任内容咨询和辅导，强化领导干部法制观念和当家理财责任意识，促进领导干部依法理财科学理财能力。根据各单位和部门领导换届调整实际情况，选取一些财政资金量较大的单位和国有企业，开展领导干部经济责任审计。三是加大审计成果运用。充分发挥经济责任审计的专业优势，深入分析和研究领导干部履行经济责任过程中存在的普遍性、倾向性问题，提出完善体制、机制和制度的建议，实现审计一批规范一片的目的。
　　4.建立健全内审机制，强化内审监督实效。进一步落实《浙江省人民政府关于进一步加强内部审计工作的意见》，加快推进全区内部审计工作的职业化、特色化、科学化建设。一是抓内审指导机制的建设。建议成立区内审工作指导办公室，组织和指导全区开展好内部审计工作。二是抓内审人员业务水平的提高。组织全区内审人员开展各类培训和交流活动，开阔眼界、提升水平。
　　（二）督促整改，形成合力，推动整体工作效能提升。
　　一是日常督查推整改。抓好日常审计整改责任、回访、销号、定期研究等制度的落实。审计整改期限到期后及时开展“回头看”，关注审计报告和决定的审计意见、建议的落实情况；适时抽查整改执行情况，关注审计意见提出后是否有同类问题再次发生，引导和促进有关部门、单位建立长效管理机制，提高决策和管理水平。二是部门联动促整改。充分利用区审计整改督查工作领导小组职能作用，健全由纪检监察、组织、财政等部门参与的联合督促整改机制，充分发挥各自的职能作用，形成监督合力和优势互补。对被审计单位未执行审计决定或整改不彻底的，要查明原因，形成书面报告，抄送有关主管部门；对重大审计项目审计结果的跟踪检查和督促落实情况，及时向区政府报告；涉及经济责任审计的事项，同时向区领导干部经济责任审计联席会议报告。三是推动问责整改。对没有正当理由不按期整改、采取欺骗手段报告已整改实际未整改、报告整改情况时已整改而事后又恢复原状、对于移送的问题不作调查或处理等影响审计整改成效的，由纪检监察机关、组织人事部门及其上级主管部门按照有关法律法规和程序，及时对有关责任人进行约谈或问责。
　　（三）开拓创新，夯实基础，提升机关作风建设工作层次。
　　1.加强审计信息化管理。结合江北实际，不断改进在大数据时代应用信息化手段开展数据挖掘和分析的途径，提高审计质量和效率。一方面协调相关单位共享全区一级预算单位的基本情况、行政审批权和收费项目等信息，完善经济责任审计对象数据库，对经责审计对象实行信息动态管理。另一方面充分利用审计对象库提供的各种信息，为提升经济责任及资金审计全覆盖质量、整合审计资源、提高工作效率提供有力帮助。推进政府投资审计网络化、数据式管理，促进建设项目管理公开化、有序化，为投资审计抓重点、全覆盖创造条件。
　　2.深化人才强审建设。针对审计人员少审计任务重的现状，通过加强培训、绩效考核等多项举措，推进人才强审建设。继续邀请上级部门和业务主管部门专家开展业务知识培训，根据投资审计、经济责任审计、内部审计和中介协审等人员类别分批次赴高校开展业务集中培训，拓展审计思路，提高审计业务技能。完善竞争激励机制，对干部岗位责任实行量化考核，把量化与职称、职务晋升和轮岗交流相挂钩，充分激发审计人员的工作热情和积极性。
　　3.推进作风效能建设。围绕“廉洁、文明、高效”的审计人员核心价值观和“求真务实、勇于担当”的审计作风，狠抓作风效能建设。加强审计干部思想教育，把学习宣传贯彻党的十九大精神作为当前和今后一个时期的首要政治任务，作为思想政治建设和理论武装工作的重中之重，在学懂、弄通、做实上下功夫,坚持面向审计机关全体党员群众，坚持多形式、分层次、全覆盖，坚持理论联系实际。认真贯彻落实党风廉政建设主体责任制，在重要节假日前向全体审计干部做好廉政提醒、谈话，提高廉洁从审意识。开展“荐书、品书”活动，利用好审计书屋，推荐廉政书籍，并通过组织学习、讨论、撰写心得，提高“品书”效果。用严谨务实的工作作风、实实在在的工作成绩积极营造干成事、不出事良好氛围。