机关各科室：
现将《文教街道财务管理内部控制建设工作方案》印发给你们，请认真贯彻执行。

　　宁波市江北区文教街道办事处
2017年2月10日

文教街道财务管理内部控制建设工作方案

　　为贯彻落实《宁波市行政事业单位财务管理内部控制规定（甬财政发[2016]782号）及《江北区行政事业单位财务管理内部控制建设工作方案》（北区财政〔2016〕148号）的文件精神，促进街道内部建立完善的财务管理内控制度，提出以下实施方案。
一、指导思想
深入贯彻依法治国基本方略，以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，努力提高机关工作质量，提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。
二、工作目标
构建内容协调、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系；推进机关内部控制执行体系建设，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系。加强内控信息化建设，逐步将内部控制制度、操作规程、内部控制理念、控制活动、控制措施等纳入办公自动化系统。
三、实施范围
街道本级及下设事业单位。
四、组织领导
成立街道财务管理内部控制建设工作领导小组，由街道党工委书记任组长，办事处主任副组长，成员由各班子成员组成。
五、基本步骤
1、开展自查自评，查找薄弱环节
2016年12月30日前，根据《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，对照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中的评分指标和评价要点，对本单位内部控制建立和实施情况进行自查自评，将内部控制基础性评价报告和《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》报区财政局。
2、开展现状调研，进行风险评估
2017年5月31日前，在基础性评价上，对自身的组织结构、决策机制、权力运行的制衡机制、信息系统控制等进行现状调研、梳理业务流程、查找风险点、进行风险评估、确定风险应对措施。形成风险矩阵图、业务流程图、流程节点描述、列出关键控制环节的主要风险和风险控制措施，形成风险评估报告。
3、建立完善制度，深化内控效果
2017年12月31日前，通过完善领导班子集体决策制度，完善预算管理、收入管理、支出管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等内部控制制度，完善财务活动决策、执行和监督过程相互制约、不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、关键岗位工作人员轮岗制度等控制机制，用制度管人、管事、管钱，筑牢干部拒腐防变的制度防线。
四、工作要求
1、加强组织领导，落实工作责任。要充分认识内部控制的重要意义，加强组织领导，健全工作机制，统筹安排开展单位内部控制建设。要明确内部控制职能部门或牵头部门，配备充实人员力量，组织协调单位内控制度的建立和实施工作。要将建立和实施内部控制作为重要工作精心策划、周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。
2、加强统筹协调，增进工作合力。各科室要统筹兼顾，处理好内控工作和日常工作的关系，根据街道内控领导小组的具体要求，在内控小组领导下，加强组织协调，积极沟通配合，按实施办法的要求，将每一个细节落实到部门和工作人员，确保机关内部控制工作取得实效。要积极进行差别化探索和创新，形成完善的内部控制体系，实现内控工作的规范化和制度化。
3、加强工作统筹，落实日常监督。要将推动单位内部控制建设与财经纪律执行、党风廉政建设、会计档案管理等工作有机结合起来。街道本级要加强对下属单位财务管理内部控制建设的指导和日常监督，全面推进完善单位财务管理内部控制制度建设。